Общество с ограниченной ответственностью "СалтА" ИНН:0274127619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84471176 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2000
11503 Основные средства на конец отчетного года57496500
11504 Основные средства на конец предыдущего года965000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57696500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года965000
12103 Запасы на конец отчетного года1028881517306
12104 Запасы на конец предыдущего года88151730630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4208333231881061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333231881061375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года801885562620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года885562620643
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года696000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6106515842670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5158426719870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6682612342671987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6123426719871048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3638364923100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3649231012480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3648365923201258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365923201258680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303424641947729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24641947729368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3034246419470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246419477290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6682612342671987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6123426719871048
21103 Выручка за отчетный год1855814909107555220
21104 Выручка за предыдущий год149091075552212137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13433978071083111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9780710829261175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5125512936470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5129364722950
22203 Управленческие расходы за отчетный год211714768980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14768981850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3008365327490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3653274921100
23503 Прочие расходы за отчетный год14676314507
23504 Прочие расходы за предыдущий год76314508180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2862357724350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3577243516020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год572715487320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год715487320156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2290286219481282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286219481282626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2290286219480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2862194812820
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313649000
32008 Величина капитала на 313659000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2290000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2290000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2290000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2290000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2301000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2301000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))301000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)301000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2000000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313638000
33008 Величина капитала на 313648000
36003 Чистые активы на 313648000
36004 Чистые активы на 313659000
41103 Поступления – всего за отчетный год21595000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21593000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год21679000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16258000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1198000
41293 Прочие платежи за отчетный год4223000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-84000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-84000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2290)/Стоимость активов (6682) = 34.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13433+0+2117) = 19.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3008)/Выручка (18558) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2290)/Выручка (18558) = 12.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.202

Х5 = Выручка/Активы = 2.777

Индекс Альтмана Z = 5.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (16.21%), рентабельность компании (12.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СалтА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить