Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Инженерная Компания" ИНН:0274128669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84468665 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года370
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года370
12103 Запасы на конец отчетного года1377910305
12104 Запасы на конец предыдущего года101108073
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3474538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20654132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1746610852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221412389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1750310889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1225112389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1184568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64664139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42263570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99736182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74888279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1643910321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171411849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1762310889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1237012389
21103 Выручка за отчетный год800514368
21104 Выручка за предыдущий год1436317258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год718011347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1389415395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8253021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4691863
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год825273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год469136
23403 Прочие доходы за отчетный год2100
23404 Прочие доходы за предыдущий год-370
23503 Прочие расходы за отчетный год516238
23504 Прочие расходы за предыдущий год26544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16787
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (519)/Стоимость активов (17503) = 2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7180+0+0) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (825)/Выручка (8005) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (519)/Выручка (8005) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 3.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить