Общество с ограниченной ответственностью "Инпрогресс" ИНН:0274128789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86136683 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8185930
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8593930
11503 Основные средства на конец отчетного года322228512
11504 Основные средства на конец предыдущего года22228512853
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года841073210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1073216050
12103 Запасы на конец отчетного года1213127311361020
12104 Запасы на конец предыдущего года127311361020789
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года254000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1613377947512380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3779475123805602
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3074207000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2070000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3214430847335902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4308473359022120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года911411684106200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116841062093020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919811791109419907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117911094199079462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9164955093200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9550932089410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9174956093308951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9560933089518915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2422311611956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22311611956547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24223116110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223116119560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919811791109419907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117911094199079462
21103 Выручка за отчетный год3564595866347666
21104 Выручка за предыдущий год5958663476667276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3349476151617865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4761516161885458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215119714730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1197147314780
22203 Управленческие расходы за отчетный год911117512400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1175124016770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-696222330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22233-1990
23203 Проценты к получению за отчетный год3382842580
23204 Проценты к получению за предыдущий год2842582560
23503 Прочие расходы за отчетный год28191725
23504 Прочие расходы за предыдущий год1917251283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3862874740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287474320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57956134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38623037926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23037926535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3862303790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230379260
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319550000
32008 Величина капитала на 319560000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))386000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)386000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))386000
33218 Убыток (ИТОГО)386000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 319164000
33008 Величина капитала на 319174000
36003 Чистые активы на 319174000
36004 Чистые активы на 319560000
41103 Поступления – всего за отчетный год4493000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4005000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год150000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год338000
41203 Платежи – всего за отчетный год5587000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3627000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год605000
41293 Прочие платежи за отчетный год1355000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1094000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1094000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-386)/Стоимость активов (9198) = -4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3349+0+911) = -16.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-696)/Выручка (3564) = -19.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-386)/Выручка (3564) = -10.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 251.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 201.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 133.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 382.25

Индекс Альтмана Z = 407.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (133.92), коэффициент быстрой ликвидности (201.13), коэффициент текущей ликвидности (251.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-19.53%), рентабельность компании (-10.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инпрогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить