Общество с ограниченной ответственностью "Правовое агентство "Паритет" ИНН:0274130033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86145191 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117167136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16713678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30161143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16114356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147328279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328279134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147328279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328279134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4158-275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58-275-520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5168-265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68-265-510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96260544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260544644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96260544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260544644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147328279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328279134
21103 Выручка за отчетный год107514161281
21104 Выручка за предыдущий год141612811055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91010101121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101011211166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165406160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406160-111
22203 Управленческие расходы за отчетный год37350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128371160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371160-111
23503 Прочие расходы за отчетный год8738435
23504 Прочие расходы за предыдущий год38435409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41333-275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333-275-520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41333-275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333-275-520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41333-275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333-275-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (147) = 27.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (910+0+37) = 13.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (1075) = 11.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (1075) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.531

Индекс Альтмана Z = 5.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (11.91%), рентабельность компании (3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Паритет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить