ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР" ИНН:0274130668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86153196 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1896052220
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127047005223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127047189635060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1896350652230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73077338022426733168386
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14333501018540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32921601302860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129334718272228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334718272228728
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80780136130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8806000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2246193413695440270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3413695440271706140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351666343265547533175837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343265547533175837213084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48103380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41702560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491427348266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427348266213
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2376001721903089072600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года172190308907260066100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года237600172190308900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17219030890726000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11353515958916019284767
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1595891601928476765595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408134267381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года813426738160068
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года109780181230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1135751706485162950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1706485162951029710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351666343265547533175837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343265547533175837213084
21103 Выручка за отчетный год203202235790220368298442
21104 Выручка за предыдущий год23579022036829844254282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201907234655216346296953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23465521974829310349579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1295113540220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113562053390
22203 Управленческие расходы за отчетный год1375034020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8011356200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113562014890
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год12000
23203 Проценты к получению за отчетный год21510238560
23303 Проценты к уплате за отчетный год51689327102417211628
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32710241721162815517
23403 Прочие доходы за отчетный год491208701420010925
23404 Прочие доходы за предыдущий год70142023856011941
23503 Прочие расходы за отчетный год441522669747201718
23504 Прочие расходы за предыдущий год6697472017181028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80981030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98103680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16202114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20211420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64788254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78825479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год640820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год780540
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31417000
32008 Величина капитала на 31427000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31481000
33008 Величина капитала на 31491000
36003 Чистые активы на 31491000
36004 Чистые активы на 3111405000
41103 Поступления – всего за отчетный год350000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год350000
41203 Платежи – всего за отчетный год1027000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год506000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год521000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-677000
42103 Поступления – всего за отчетный год298509000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год262172000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год36337000
42203 Платежи – всего за отчетный год436529000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год389562000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год46967000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-138020000
43103 Поступления – всего за отчетный год391000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год391000000
43203 Платежи – всего за отчетный год255222000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год255222000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год135778000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2919000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (351666) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201907+0+1375) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (203202) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (203202) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.04%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить