Общество с ограниченной ответственностью "Доктор Каут" ИНН:0274130717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86149183 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2223
21103 Выручка за отчетный год19610
21104 Выручка за предыдущий год10130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105
23504 Прочие расходы за предыдущий год23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (170) = 90.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = 444.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (196) = 81.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (196) = 78.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.906

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.333

Индекс Альтмана Z = 44.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.33), коэффициент быстрой ликвидности (28.33), коэффициент текущей ликвидности (28.33), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (81.63%), рентабельность компании (78.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доктор Каут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить