Общество с ограниченной ответственностью "Силуэт" ИНН:0274131140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86158377 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8042107079936
12104 Запасы на конец предыдущего года1070799366332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года874419444112243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94441122433031
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года648595139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595139851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9613110574322318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1057432231810214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9613110574222318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1057422231810215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6635-9397-16262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9397-16262-9527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года355439836
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года439836832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10241111470035652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1147003565218910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10276611513938580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1151393858019742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9613110574222318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1057422231810215
21103 Выручка за отчетный год266702549022973
21104 Выручка за предыдущий год254902297314587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214711953926951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195392695124477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51995951-3978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5951-3978-9890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51995951-3978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5951-3978-9890
23403 Прочие доходы за отчетный год5644400
23404 Прочие доходы за предыдущий год44000
23503 Прочие расходы за отчетный год731940
23504 Прочие расходы за предыдущий год19400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56906197-3978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6197-3978-9890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год290246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56616197-4224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6197-4224-10069

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5661)/Стоимость активов (96131) = 5.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21471+0+0) = 24.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5199)/Выручка (26670) = 19.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5661)/Выручка (26670) = 21.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (19.49%), рентабельность компании (21.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить