Общество с ограниченной ответственностью "ПК-Металл" ИНН:0274131414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091298 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2147175425671925
12104 Запасы на конец предыдущего года1754256719253097
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7124715271894258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7152718942582689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329739341215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года297393412151093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года927411879106900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118791069073980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927411879106907398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118791069073986879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7402705057380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7050573839830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7412706057483993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7060574839932857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года911229730392619
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2297303926192877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95125221903786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252219037861145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1862481949420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4819494234050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927411879106907398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118791069073986879
21103 Выручка за отчетный год13615423133016520150
21104 Выручка за предыдущий год42313301652015036360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12805405222777518549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40522277751854933190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год810179123900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1791239016010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год810179123900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1791239016010
23303 Проценты к уплате за отчетный год25000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12800231
23503 Прочие расходы за отчетный год13150196181
23504 Прочие расходы за предыдущий год2219618136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год772164121940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1641219414200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167329439284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329439284584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605131217551136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1312175511362320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год605131217550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1312175511360
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317050000
32008 Величина капитала на 317060000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))605000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)605000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))605000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)605000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))253000
33278 Дивиденды (ИТОГО)253000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 317402000
33008 Величина капитала на 317412000
36003 Чистые активы на 317402000
36004 Чистые активы на 317060000
41103 Поступления – всего за отчетный год18257000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18257000
41203 Платежи – всего за отчетный год19564000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19101000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год153000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год310000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1307000
43103 Поступления – всего за отчетный год429000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год429000
43203 Платежи – всего за отчетный год2093000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год253000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1840000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1664000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2971000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (9274) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12805+0+0) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (810)/Выручка (13615) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (13615) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.981

Индекс Альтмана Z = 10.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.95%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПК-Металл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить