ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛЛ ПЛЮС" ИНН:0274131580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88093908 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года162432
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года243240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243649
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1133385986302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года862263083709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5642603237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2603237615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1189788589539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года888295454324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1191388829575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года890695814374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года972088197918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88197948719
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1093631657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8716333284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1093631657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8716333284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1191388829575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года890695814374
21103 Выручка за отчетный год96421088114625
21104 Выручка за предыдущий год10881146255148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год872987496819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год874968184397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91321327806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21327807751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91321327806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21327807751
23403 Прочие доходы за отчетный год988205285
23404 Прочие доходы за предыдущий год20528564
23503 Прочие расходы за отчетный год3062119453
23504 Прочие расходы за предыдущий год211945125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159520657438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20657441790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93194239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19423959
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150218717199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18717202731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1502)/Стоимость активов (11913) = 12.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8729+0+0) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (9642) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1502)/Выручка (9642) = 15.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.432

Индекс Альтмана Z = 11.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (10.9), коэффициент текущей ликвидности (10.9), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (15.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить