ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ" ИНН:0274131929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094405 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2759888809
11504 Основные средства на конец предыдущего года8888091874
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года93212551496
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года125514960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369121432305
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214323051874
12103 Запасы на конец отчетного года420318801154
12104 Запасы на конец предыдущего года188011544888
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1014148
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14148281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88231514431430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15144314308269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6683282087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32820871913
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1662277
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62277483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137201742835096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174283509615834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174111957137401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195713740117708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года329532483238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32483238512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379537483738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374837381012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136161582333663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158233366316696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136161582333663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158233366316696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174111957137401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195713740117708
21103 Выручка за отчетный год86171695256084
21104 Выручка за предыдущий год169525608427452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64591330848790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133084879022538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215836447294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364472944914
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168623672423
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год236724233054
22203 Управленческие расходы за отчетный год2153151069
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3151069539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2579623802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96238021321
23303 Проценты к уплате за отчетный год2700
23403 Прочие доходы за отчетный год35200
23503 Прочие расходы за отчетный год314563396
23504 Прочие расходы за предыдущий год563396419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2683993406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39934061129
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90125681
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125681288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1782742725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2742725841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1782742725
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2742725841

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (17411) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6459+1686+215) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (257)/Выручка (8617) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (8617) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = 0.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНСНАБКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить