Общество с ограниченной ответственностью "ХимСтрой" ИНН:0274131975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88095020 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1102498772947591
11504 Основные средства на конец предыдущего года891784759117707
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года369369369
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года369369369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1106188809847960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года895474796018076
12103 Запасы на конец отчетного года1748713173653
12104 Запасы на конец предыдущего года11724653174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1003927400810073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74008100742112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33511879728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1879728434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1212308906011454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87611114552720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23184817715859414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1771585941520796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3715611-7126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6524-7126-3332
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1994577616326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года776163266417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21561816878660214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1759216021517711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23556317654766540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1836826654124128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23184817715859414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1771585941520796
21103 Выручка за отчетный год39297321473698
21104 Выручка за предыдущий год3214736984038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36312313506192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3135061923023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2985797-2494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год797-24941015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2985797-2494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797-24941015
23403 Прочие доходы за отчетный год423254
23404 Прочие доходы за предыдущий год32540
23503 Прочие расходы за отчетный год22248500
23504 Прочие расходы за предыдущий год485002611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2805752-3059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год752-3059-1999
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2805752-3059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год752-3059-1999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2805)/Стоимость активов (231848) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36312+0+0) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2985)/Выручка (39297) = 7.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2805)/Выручка (39297) = 7.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -2.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (7.6%), рентабельность компании (7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХимСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить