ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР 21" ИНН:0274132256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88097579 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2108298417481686
12104 Запасы на конец предыдущего года2984174816861236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1210827504918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года827504821865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года490253209524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253209524183
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3198150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19815970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3811426224760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4262247631280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3811426224763128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4262247631282288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3126227819650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2278196515710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3136228819751581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228819751581973
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10150300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67419743511247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197435112471065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67519745010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197450115470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3811426224763128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4262247631282288
21103 Выручка за отчетный год35521305282736124461
21104 Выручка за предыдущий год30528273612446124142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32476282342498823647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28234249882071223867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3045229423730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2294237337490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2083187718520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1877185229350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9624175210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4175218140
23403 Прочие доходы за отчетный год226011
23503 Прочие расходы за отчетный год127242852
23504 Прочие расходы за предыдущий год24285242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10613934940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3934947630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21379100155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7910015546
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год848314394608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314394608191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8483143940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3143946080
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312279000
32008 Величина капитала на 312289000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))848000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)848000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))848000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)848000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313127000
33008 Величина капитала на 313137000
36003 Чистые активы на 313137000
36004 Чистые активы на 312289000
41103 Поступления – всего за отчетный год35774000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35516000
41193 Прочие поступления за отчетный год258000
41203 Платежи – всего за отчетный год35538000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32570000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год761000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год155000
41293 Прочие платежи за отчетный год2052000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год236000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период237000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (848)/Стоимость активов (3811) = 22.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32476+2083+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (962)/Выручка (35521) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (848)/Выручка (35521) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.646

Индекс Альтмана Z = 12.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (5.65), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить