Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Август" ИНН:0274132520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88092501 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104514931942
11504 Основные средства на конец предыдущего года149319429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104514931942
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149319429
12104 Запасы на конец предыдущего года1266190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151224052413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240524131988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542513125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25131251275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156627825544
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278255443453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261142757486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427574863462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204838296317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года382963172378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5634451169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44611691084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5634451169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44611691084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261142757486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427574863462
21103 Выручка за отчетный год51611071323404
21104 Выручка за предыдущий год107132340415721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57421155818438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115581843813563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-581-8454966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-84549662158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-581-8454966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84549662158
23403 Прочие доходы за отчетный год5812
23404 Прочие доходы за предыдущий год8122
23503 Прочие расходы за отчетный год252147291
23504 Прочие расходы за предыдущий год146291253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-828-9114677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91046771907
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2173380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1045-12484677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124846771907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-124800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1045)/Стоимость активов (2611) = -40.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5742+0+0) = -10.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-581)/Выручка (5161) = -11.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1045)/Выручка (5161) = -20.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.638

Индекс Альтмана Z = 2.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-11.26%), рентабельность компании (-20.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Август

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить