ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ИНВЕСТ" ИНН:0274133010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88104776 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года785070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года785070
12103 Запасы на конец отчетного года2012267
12104 Запасы на конец предыдущего года22670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7899446613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3501978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30714793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7950263673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5207978
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79502142180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13058678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2133-2376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2376-187
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547912523
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76157132033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120459266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81636144556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132962266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79502142180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13058678
21103 Выручка за отчетный год3270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3611850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34-1850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-1850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18500
23403 Прочие доходы за отчетный год10942377
23404 Прочие доходы за предыдущий год3770
23503 Прочие расходы за отчетный год10594716
23504 Прочие расходы за предыдущий год7160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314-2189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243-2189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (79502) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361+0+0) = -9.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (327) = -10.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (327) = 74.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-10.4%), рентабельность компании (74.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить