ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0274133549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88103009 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года38179371350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38179491354
12104 Запасы на конец предыдущего года233551768915762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161303912324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13039988815498
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33115757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13001524453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164100532931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410052924833243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164482233880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448223019734597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года274522561379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162761418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года276122561379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420612794133218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420612794133218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164482233880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448223019734597
21103 Выручка за отчетный год2307414326283976
21104 Выручка за предыдущий год1432628395066022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2291311402742924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1140274041534597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1612923541052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292354353531425
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2236420041159
22204 Управленческие расходы за предыдущий год62813740129470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161590752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5904130796
23404 Прочие доходы за предыдущий год1681880
23504 Прочие расходы за предыдущий год1753370123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161518522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5183848678
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320104
24604 Прочее за предыдущий год280143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129490425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год490345446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129490425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год490345446

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (16) = 806.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22913+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (23074) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (23074) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 8.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 103.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить