Общество с ограниченной ответственностью "ЭРВИ" ИНН:0274134373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88120864 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157185170
11504 Основные средства на конец предыдущего года851700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157185170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года851700
12103 Запасы на конец отчетного года135583
12104 Запасы на конец предыдущего года5830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232525042093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250420930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4651322261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13222610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292538842357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388423570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449639692527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396925270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410818511849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185118490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1123370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1123370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3882006341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20063410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3882006341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20063410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449639692527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396925270
21103 Выручка за отчетный год19985193198141
21104 Выручка за предыдущий год1931981410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17710183336602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1833366020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22759861539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98615390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22759861539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98615390
23303 Проценты к уплате за отчетный год64676
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46760
23403 Прочие доходы за отчетный год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год127462103
23504 Прочие расходы за предыдущий год4621030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26424781360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47813600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год385476148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4761480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225721212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2257)/Стоимость активов (4496) = 50.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17710+0+0) = 12.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2275)/Выручка (19985) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2257)/Выручка (19985) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.588

Индекс Альтмана Z = 20.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (7.19), коэффициент текущей ликвидности (7.54), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (11.38%), рентабельность компании (11.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭРВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить