Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания "Матур" ИНН:0274134479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117553 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1552768551069
11504 Основные средства на конец предыдущего года27685510690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1552768750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27687510980
12103 Запасы на конец отчетного года2370299522641233
12104 Запасы на конец предыдущего года299522641233787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1943337334762505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3373347624471321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15933821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33821292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4472637157780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6371577837590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4627664766534857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6647665348572464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1076101713920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1277139215410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1086102714021551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128714021551778
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146727974504978
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года279745049780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1467279745060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2797450611180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207428237452188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256374521881686
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207428237450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256374521880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4627664766534857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6647665348572464
21103 Выручка за отчетный год17029004948711248
21104 Выручка за предыдущий год90049487112488194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6266950652510169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6950652579557923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1076205429620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2054296232930
22203 Управленческие расходы за отчетный год88198725260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год987252622140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19510674360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106743610790
23303 Проценты к уплате за отчетный год36497260844
23304 Проценты к уплате за предыдущий год972608440
23504 Прочие расходы за предыдущий год190936936
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169-95-2650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-95-2659660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322022193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20225347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201-115-149773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-149773188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-201-115-1490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115-1497730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-201)/Стоимость активов (4627) = -4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (626+0+881) = 12.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (1702) = 11.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-201)/Выручка (1702) = -11.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Индекс Альтмана Z = 3.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (11.46%), рентабельность компании (-11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Строительная Компания Матур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить