Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская стекольная компания" ИНН:0274134510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117862 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1011805256360
11504 Основные средства на конец предыдущего года1805256360106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10118052560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18052563600
12103 Запасы на конец отчетного года29302587139198
12104 Запасы на конец предыдущего года258713919875
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года259000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9053522838071322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5228380713221865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52403181439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403181439354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12035847753790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8477537918590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121361028256352219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10282563522192400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2270189514850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1895148512500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2282190714971262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190714971262905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1391192900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1929000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1391192900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1929000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года800164464138957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644641389571495
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года462000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8463644641380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644641389570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121361028256352219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10282563522192400
21103 Выручка за отчетный год36179451604641434530
21104 Выручка за предыдущий год45260464143453044497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31917403014372234026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40401437223234943283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4262485926920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4859269221810
22203 Управленческие расходы за отчетный год3739352721740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3527217416770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52313323730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13323735040
23404 Прочие доходы за предыдущий год13000
23503 Прочие расходы за отчетный год128407252
23504 Прочие расходы за предыдущий год840725281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5115053010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5053014520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361076695
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1076695240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375398235357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398235357893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3753982350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3982353570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (12136) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31917+0+3739) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (36179) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (36179) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 2.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимская стекольная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить