ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР" ИНН:0274134905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88118577 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61000
12103 Запасы на конец отчетного года92000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181516871262313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16871262239244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3384020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22934730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3473740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2474176113370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176113373130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253517611337313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17611337313244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2882261420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226142920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298236152102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23615210291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223715251185211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15251185211153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2237152511850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152511852110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253517611337313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17611337313244
21103 Выручка за отчетный год454752761069202
21104 Выручка за предыдущий год52761069202134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390949291002182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49291002182128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год638347670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34767200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51327600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год276000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12571670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7167200
23404 Прочие доходы за предыдущий год71000
23503 Прочие расходы за отчетный год473756
23504 Прочие расходы за предыдущий год37560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78105620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10562140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1621123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62845011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8450115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6284500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8450110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (2535) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3909+513+0) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (4547) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (4547) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 1.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЭНЕРГОПРИБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить