Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "А4" ИНН:0274135169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88122194 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2110433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2110433
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529550340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5034026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6700771819172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77181917211511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119951275219172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127521917211737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119951277319276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127731927611770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107251213218394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121321839411311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107351214218404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121421840411321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1260631872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года631872449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1260631872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631872449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119951277319276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127731927611770
21103 Выручка за отчетный год498255970056392
21104 Выручка за предыдущий год597005639235098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498255970056392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год597005639235098
22103 Коммерческие расходы за отчетный год336774179336064
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год417933606426036
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161481790720328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17907203289062
23503 Прочие расходы за отчетный год195152267
23504 Прочие расходы за предыдущий год15226761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159531775520061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17755200619001
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154016861698
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168616981053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144131606918363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16069183637948
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144131606918363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16069183637948

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14413)/Стоимость активов (11995) = 120.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+33677+0) = 47.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16148)/Выручка (49825) = 32.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14413)/Выручка (49825) = 28.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.52

Индекс Альтмана Z = 27.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.32), коэффициент быстрой ликвидности (9.52), коэффициент текущей ликвидности (9.52), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (32.41%), рентабельность компании (28.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро А4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить