Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Ваш Выбор+В" ИНН:0274135218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88122314 ОКВЭД:64.11.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года838075495935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754959352606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7155191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5519135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года845176066126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760661262665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года845076066126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760661262665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541335303272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353032722091
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15642591390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2591390300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147414852464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14852464274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303840762854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40762854574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года845076066126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760661262665
21103 Выручка за отчетный год179941438314104
21104 Выручка за предыдущий год14383141048494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155451188210937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11882115935415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244925013167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250125113079
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244925012397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250125112565
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год4082830
23504 Прочие расходы за предыдущий год28337668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год204422182021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221821352500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1601470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1471140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188420712021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207120212500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1884)/Стоимость активов (8450) = 22.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15545+0+0) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2449)/Выручка (17994) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1884)/Выручка (17994) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.782

Индекс Альтмана Z = 9.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (13.61%), рентабельность компании (10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство Ваш ВыборВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить