ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИКТУС" ИНН:0274135426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88122722 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75355579
12104 Запасы на конец предыдущего года355579855
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1251630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605518579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года518579855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605518579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518579855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580506500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1279355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1279355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605518579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518579855
21103 Выручка за отчетный год134514051823
21104 Выручка за предыдущий год140518230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125813041734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130417340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8710189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8710189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101890
23504 Прочие расходы за предыдущий год9300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87889
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (605) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1258+0+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (1345) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (1345) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.2

Индекс Альтмана Z = 32.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (21.2), коэффициент текущей ликвидности (24.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИКТУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить