ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОМЕДСЕРВИС" ИНН:0274135722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88129523 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года83183282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83183282
12103 Запасы на конец отчетного года170715991514
12104 Запасы на конец предыдущего года159915141452
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5064122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170119103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1191036
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193117681681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176816811580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193118511864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185118641862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303292259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года292259223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308297264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297264228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162315541600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155416001634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162315541600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155416001634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193118511864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185118641862
21103 Выручка за отчетный год327345374834
21104 Выручка за предыдущий год453748344259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364342734584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год427345844232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-370264250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26425027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-370264250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26425027
23403 Прочие доходы за отчетный год704022
23503 Прочие расходы за отчетный год209202196
23504 Прочие расходы за предыдущий год202196208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1256276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год627644
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10900
24603 Прочее за отчетный год52940
24604 Прочее за предыдущий год294020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1931) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3643+0+0) = -10.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-370)/Выручка (3273) = -11.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (3273) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.705<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-11.3%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМЕДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить