Общество с ограниченной ответственностью "Центр Промышленной Упаковки-Велес" ИНН:0274135779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128972 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года523495101427296
12104 Запасы на конец предыдущего года4951014272961691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167210012152583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100121514752067
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1852016500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года810496487743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года496487743206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33523091134940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309113494106220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335230911349410622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309113494106223964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1988195416610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195416619620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года199819641671972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19641671972543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13541127118239650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11271182396503421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13541127118230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11271182396500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335230911349410622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309113494106223964
21103 Выручка за отчетный год9610116936412426
21104 Выручка за предыдущий год101169364124268234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315711496111783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5711496180367639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65440544030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4405440343900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год155345621680
22203 Управленческие расходы за отчетный год2838515480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год385154815790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год373993990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3993996430
23503 Прочие расходы за отчетный год33488107
23504 Прочие расходы за предыдущий год348810772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343653110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3653115360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7238107105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34293273429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293273429418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год342932730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2932734290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3352) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+0+28) = 62.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (96) = 38.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (96) = 35.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.476

Индекс Альтмана Z = 5.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (38.54%), рентабельность компании (35.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Промышленной Упаковки-Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить