ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИКОТАЖНИЦА" ИНН:0274135786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88131974 ОКВЭД:18.24.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212803016339169
11504 Основные средства на конец предыдущего года302343916948219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212803016339169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302343916948219
12103 Запасы на конец отчетного года9269114338208
12104 Запасы на конец предыдущего года12920820810420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года772184312350329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600465032940696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42022615293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239529326
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3994106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года906895489363924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года732446392451665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11196985056103093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10347810309399884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292802465425064
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года283752506420864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292902466425074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283852507420874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года420802714837703
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292283770337631
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года420802714837703
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292283770337631
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81862240428342
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года221542834224473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301061084011974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237111197416799
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года230700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405993324440316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года458654031641379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11196985056103093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10347810309399884
21103 Выручка за отчетный год452145181865375
21104 Выручка за предыдущий год62591653750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342114174745983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48024459830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110031007119392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14567193920
22203 Управленческие расходы за отчетный год884273368707
22204 Управленческие расходы за предыдущий год789787070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2161273510672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6670106720
23303 Проценты к уплате за отчетный год577739974587
23304 Проценты к уплате за предыдущий год395245870
23403 Прочие доходы за отчетный год1129935211884
23404 Прочие доходы за предыдущий год742018840
23503 Прочие расходы за отчетный год677726693200
23504 Прочие расходы за предыдущий год681332000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год906-4104769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332547690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год906-4104200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332542000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год906-4104200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год332542000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (906)/Стоимость активов (111969) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34211+0+8842) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2161)/Выручка (45214) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (906)/Выручка (45214) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.354

Х5 = Выручка/Активы = 0.404

Индекс Альтмана Z = 0.971

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИКОТАЖНИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить