Общество с ограниченной ответственностью "ЯЛЛА" ИНН:0274135828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88132072 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года816816885
12104 Запасы на конец предыдущего года8168851047
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года553055306399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года553063994628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634663467490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634674905972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года634663467490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634674905972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161161444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161444213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171171454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171454223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617561757036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617570365749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года617561757036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617570365749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года634663467490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634674905972
21104 Выручка за предыдущий год53766005494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59965745451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-622643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-622643
23504 Прочие расходы за предыдущий год519390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-12.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить