Общество с ограниченной ответственностью "Промед-09" ИНН:0274135916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88130118 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года543533305
12104 Запасы на конец предыдущего года533305240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1575780321881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80321881299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года878067606983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года676069837253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25080153259169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1532591697792
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25080153259169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1532591697792
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24448151018930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1510189307198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24458151118940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1511189407208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622214229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214229584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622214229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214229584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25080153259169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1532591697792
21103 Выручка за отчетный год437374337649951
21104 Выручка за предыдущий год433764995128103
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315703512237441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351223744119802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12167825412510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8254125108301
22103 Коммерческие расходы за отчетный год217843398119
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год433981194662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год998939154391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год391543913639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год998939154391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год391543913639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год998939154391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391543913639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год998939154391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год391543913639
41103 Поступления – всего за отчетный год4219300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3814300
41193 Прочие поступления за отчетный год405000
41203 Платежи – всего за отчетный год4017400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3406900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год132500
41293 Прочие платежи за отчетный год375000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год201900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период201900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9989)/Стоимость активов (25080) = 39.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31570+2178+0) = 29.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9989)/Выручка (43737) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9989)/Выручка (43737) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.322

Индекс Альтмана Z = 51.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.12), коэффициент быстрой ликвидности (39.45), коэффициент текущей ликвидности (40.32), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (22.84%), рентабельность компании (22.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промед-09

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить