ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:0274136370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137646 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5021666
11504 Основные средства на конец предыдущего года16660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5021666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16660
12103 Запасы на конец отчетного года29111180
12104 Запасы на конец предыдущего года11803632
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года158418
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213411537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11537833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53584
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875313219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132194526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года925514885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148854526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года811777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года777688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787698
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843412936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129363560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года843413081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130813828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года925514885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148854526
21103 Выручка за отчетный год3454853491
21104 Выручка за предыдущий год5349129549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2898145740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4574028689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55677751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7751860
22203 Управленческие расходы за отчетный год57607390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361860
23403 Прочие доходы за отчетный год71733
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год475268
23504 Прочие расходы за предыдущий год2680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89688
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89688

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (9255) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28981+0+5760) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (34548) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (34548) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 0.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.56%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить