Общество с ограниченной ответственностью "Главный Элемент" ИНН:0274136677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137787 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года801115
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2520158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2144115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756131184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131184242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года756131184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131184242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6362653
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6463663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366371
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6272121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7212158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6272121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72121171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года756131184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131184242
21103 Выручка за отчетный год381621302142
21104 Выручка за предыдущий год213021421780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278816841120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16841120996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10284461022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4461022784
22103 Коммерческие расходы за отчетный год302356905
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год356905670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72690117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90117114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72690117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90117114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1166464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год646453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6102653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6102653
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265361

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (610)/Стоимость активов (756) = 80.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2788+302+0) = 23.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (3816) = 19.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (610)/Выручка (3816) = 15.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.96

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.873

Индекс Альтмана Z = 21.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.45), коэффициент быстрой ликвидности (7.97), коэффициент текущей ликвидности (8.13), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (19.03%), рентабельность компании (15.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Главный Элемент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить