Общество с ограниченной ответственностью "Диагностический Центр "Томоград-Уфа" ИНН:0274136821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61140318 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44646528156
11504 Основные средства на конец предыдущего года4652815611118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44646528156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4652815611118
12103 Запасы на конец отчетного года183502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350434203294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342032943355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года377534455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5344551045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года571639543751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395437514400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6162860611907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86061190715518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543054418470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года544184706706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544254538482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года545384826718
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240026708006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720753755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года753755794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72031533425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315334258800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6162860611907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86061190715518
21103 Выручка за отчетный год685572058777
21104 Выручка за предыдущий год720587778610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668571816707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год718167077041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170242070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2420701569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170242070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2420701569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170242074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2420741264
24603 Прочее за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20242074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2420741264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20242074
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2420741264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (6162) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6685+0+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (6855) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (6855) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.558

Индекс Альтмана Z = 13.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (5.39), коэффициент текущей ликвидности (7.94), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диагностический Центр Томоград-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить