ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАРДА" ИНН:0274137230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61143713 ОКВЭД:91.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28994386084015641919
11504 Основные средства на конец предыдущего года38608401564191942554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28994386084015641919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38608401564191942554
12103 Запасы на конец отчетного года14064959195919591
12104 Запасы на конец предыдущего года9591959195911263
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8085808580858085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62345617247269718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4561724726971865393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6900373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14756222379014887899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22237901488790074966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4375060845130304129818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60845130304129819117520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1451959738509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года959738509205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1461969748519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года969748519215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27838605133860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27838605133860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4228957093120951115913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57093120951115913117305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4228957093120951129299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57093120951115913117305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4375060845130304129818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60845130304129818117520
21103 Выручка за отчетный год19956467653438478
21104 Выручка за предыдущий год4676534384786705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13351001601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6605467653436877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4676534368775745
22203 Управленческие расходы за отчетный год5481439626983257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4396269832574227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112428026453620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280264536201518
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год291000
23503 Прочие расходы за отчетный год86741160266123
23504 Прочие расходы за предыдущий год411602661233156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год548276286380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276286380216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56555776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55577643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492221229304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221229304173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492221229304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221229304173
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31959000
32008 Величина капитала на 31969000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)492000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)492000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311451000
33008 Величина капитала на 311461000
36003 Чистые активы на 311461000
36004 Чистые активы на 31969000
41103 Поступления – всего за отчетный год27500000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23185000
41193 Прочие поступления за отчетный год4315000
41203 Платежи – всего за отчетный год27431000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18428000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год523000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год39000
41293 Прочие платежи за отчетный год8441000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год69000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период69000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (43750) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13351+0+5481) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1124)/Выручка (19956) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (19956) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -3.966

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГАРДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить