ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМРЕКЛАМА" ИНН:0274137430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61141789 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148830604376
11504 Основные средства на конец предыдущего года306043760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148830604376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306043760
12103 Запасы на конец отчетного года145027501363
12104 Запасы на конец предыдущего года275013630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437248504598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485045980
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года594594594
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5945940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6846702082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67020820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года710088648637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года886486370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85881192413013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11924130130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56531101010584
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11010105840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56631102010594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11020105940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13739041612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90416120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29259041612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90416120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85881192413013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11924130130
21103 Выручка за отчетный год223632668430623
21104 Выручка за предыдущий год26684306230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1131096807390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год968073900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110531700423233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17004232330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18010
22203 Управленческие расходы за отчетный год162611425516568
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14255165680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-522627496655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274966550
23203 Проценты к получению за отчетный год299
23204 Проценты к получению за предыдущий год990
23304 Проценты к уплате за предыдущий год501610
23403 Прочие доходы за отчетный год2518641
23404 Прочие доходы за предыдущий год86410
23503 Прочие расходы за отчетный год490175135
23504 Прочие расходы за предыдущий год1751350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-546326196409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261964090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-546326196409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261964090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-546326196409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261964090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5463)/Стоимость активов (8588) = -63.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11310+18+16261) = -18.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5226)/Выручка (22363) = -23.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5463)/Выручка (22363) = -24.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.936

Х5 = Выручка/Активы = 2.604

Индекс Альтмана Z = 1.375

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.375<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-23.37%), рентабельность компании (-24.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМРЕКЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить