ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТА ФАРМ" ИНН:0274137871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144724 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года25913
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2590
12103 Запасы на конец отчетного года996152812281436
12104 Запасы на конец предыдущего года1528122814361011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63712767228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1276722826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105745055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года745055106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1738172913450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1729134517190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1738173113501728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1731135017281156
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11457593780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7593787240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1155769388734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769388734439
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года628400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года284000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577678962994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года678962994717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5839629620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9629629940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1738173113501728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1731135017281156
21103 Выручка за отчетный год1447512544932810806
21104 Выручка за предыдущий год1254493281080613048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11992963279429645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96327942814011558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2483291213860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2912138626660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1845220113860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2201138615050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638711-610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год711-6111610
23503 Прочие расходы за отчетный год95101188127
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011881270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543610-2460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610-24610450
24603 Прочее за отчетный год15711300
24604 Прочее за предыдущий год113000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386497-2461045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497-24610451414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год386497-2460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год497-24610450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (1738) = 22.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11992+1845+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (14475) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (14475) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.981

Индекс Альтмана Z = 9.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТА ФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить