Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛИГА" ИНН:0274137896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147214 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2123336758714830
11504 Основные средства на конец предыдущего года336758714830620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2123336758710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3367587148300
12103 Запасы на конец отчетного года28640142113007213604
12104 Запасы на конец предыдущего года1421130072136047428
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4844000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6171926791775839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года926791775121724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304926660825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926660825248
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2639210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года392151120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3998532783393300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3278339330202680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42108361504520125098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36150452012509810020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143-270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272424-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2424-667
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165292240000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165292240000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1242503930917306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131271372658687606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13726586876068602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2555213726451770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1372645177251040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42108361504520125098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36150452012509810020
21103 Выручка за отчетный год141281230392245278192089
21104 Выручка за предыдущий год230392245278192089158226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150348230318245210198185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230318245210192303160634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-906774680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7468-2140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7473959678980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9596789858820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16540-9522-78300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9522-7830-60960
23403 Прочие доходы за отчетный год2367012926111597626
23404 Прочие доходы за предыдущий год129261115976263009
23503 Прочие расходы за отчетный год7122339032911603
23504 Прочие расходы за предыдущий год339032911603535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год814380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1438-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31130-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1130-7345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1130-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (42108) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150348+7473+0) = -10.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16540)/Выручка (141281) = -11.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (141281) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-11.71%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОЛИГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить