Общество с ограниченной ответственностью "Трейд-У" ИНН:0274137945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61155128 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467442122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744212271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27159362841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93628416762
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276183782963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837829636833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276183782963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837829636833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10605211297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52112976101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382178571666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78571666732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года382178571666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78571666732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276183782963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837829636833
21103 Выручка за отчетный год19397103886611
21104 Выручка за предыдущий год10388661114836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2021995615385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год956153858481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8228271226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82712266355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8228271226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82712266355
23303 Проценты к уплате за отчетный год640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год2941760
23404 Прочие доходы за предыдущий год17600
23503 Прочие расходы за отчетный год57400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11089991226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99912266127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474576230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год576230464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1582423996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4239965663
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 3150900
32008 Величина капитала на 3152100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-158000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158000
33218 Убыток (ИТОГО)158000
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-107100
33008 Величина капитала на 31-105900
41103 Поступления – всего за отчетный год3786700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1626600
41193 Прочие поступления за отчетный год2160100
41203 Платежи – всего за отчетный год3608800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1952200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год142500
41293 Прочие платежи за отчетный год1514100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год177900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период177900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1582)/Стоимость активов (2761) = -57.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20219+0+0) = -4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-822)/Выручка (19397) = -4.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1582)/Выручка (19397) = -8.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.573

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.277

Х5 = Выручка/Активы = 7.025

Индекс Альтмана Z = 4.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-4.24%), рентабельность компании (-8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд-У

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить