ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОТЭК" ИНН:0274138018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147303 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28794681545958258
11504 Основные средства на конец предыдущего года68154595825814032
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4445000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33239681545958258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68154595825824485
12103 Запасы на конец отчетного года482943735391384710
12104 Запасы на конец предыдущего года37353913847101439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530057522524571794930442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года522524571794930442468545
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21200396002705546503
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года39600270554650319859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28750721917403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7507219174032402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года599579606984610178989058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года606984610178989058492807
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632818613799614773997316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613799614773997316517292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3683398549714167
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3985497141670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16333695628686811
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69562868681125788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2003610951784910988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1095178491098825798
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года452189381992422518484216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года381992422518484216249845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160593220856184406502112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220856184406502112241649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года612782602848606924986328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года602848606924986328491494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632818613799614773997316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613799614773997316517292
21103 Выручка за отчетный год5521625656179550174826916016
21104 Выручка за предыдущий год6561795501748269160165703219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5211643641896648728866787490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6418966487288667874905614948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309982142829144596128526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14282914459612852688271
22103 Коммерческие расходы за отчетный год208226693139138270110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69313913827011026403
22203 Управленческие расходы за отчетный год2314312718124539915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год127181245399159454
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78613607984076148501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60798407614850152414
23203 Проценты к получению за отчетный год5234474728833969
23204 Проценты к получению за предыдущий год4747288339691582
23303 Проценты к уплате за отчетный год66454450504619438889
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45050461943888921539
23403 Прочие доходы за отчетный год1290822271743216685
23404 Прочие доходы за предыдущий год2227174321668517715
23503 Прочие расходы за отчетный год10304143711049620187
23504 Прочие расходы за предыдущий год14371104962018725315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199978351438610079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год835143861007924857
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4120204310802838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2043108028384757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15877630828686811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63082868681120100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15877630828686811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63082868681120100
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 313985497141670
32007 Величина капитала на 3169562868681125788
32008 Величина капитала на 311095178491098825798
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15877630828686811
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)158876308367213099
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15877630828686811
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15877630828686811
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)10000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1008040
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)30298602121
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65002220681125788
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68023206681127909
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65002220500019500
33278 Дивиденды (ИТОГО)65002220500019500
33003 Величина капитала на 3120101010
33006 Величина капитала на 313683398549714167
33007 Величина капитала на 3116333695628686811
33008 Величина капитала на 312003610951784910988
36003 Чистые активы на 312003610951784910988
36004 Чистые активы на 311095178491098825798
41103 Поступления – всего за отчетный год7373884733891261043068917736
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6297276727887356916348863305
41193 Прочие поступления за отчетный год10766086003941267254431
41203 Платежи – всего за отчетный год7523536783991060611539112140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6052302641155159563559020490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год584876171419927631
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год65660450084730138694
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3487332411253170
41293 Прочие платежи за отчетный год139623913724104217322155
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-149652-50099843153-194404
42103 Поступления – всего за отчетный год37509187846242579800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год32218157106079863701
42193 Прочие поступления за отчетный год5291275116272614
42203 Платежи – всего за отчетный год42494347934564996826
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2867665382961626
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1381828255453530
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4985-1600916776-17026
43103 Поступления – всего за отчетный год3550005466557346286524719689
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3549995466557346286524719689
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год10000
43203 Платежи – всего за отчетный год3402847414325046937934503258
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год56552020455017745
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3397192414123046892434485513
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год147158522323-65141216431
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-74795316-52125001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15877)/Стоимость активов (632818) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5211643+208226+23143) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78613)/Выручка (5521625) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15877)/Выручка (5521625) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 4.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить