ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0274138459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158979 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3417301300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3013000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3417301300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3013000
12103 Запасы на конец отчетного года4556498986375407
12104 Запасы на конец предыдущего года4989863754073442
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3946300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года463000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274062125610580512040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1256105805120403157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271151596926077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515969260774259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281368131577763800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13157776380135240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2847851345907638013524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134590763801352410858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5946593698860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5936988665790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5966595699066599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5956990665992759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278819128634664746925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286346647469258099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278819128634664740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1286346647469250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2847851345907638013524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134590763801352410858
21103 Выручка за отчетный год1234109134273029113718
21104 Выручка за предыдущий год913427302911371854797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1154218123668859104605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812366885910006451476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79891010641700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101064170136540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37526471560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64715645410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4237363541140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3635411491130
23203 Проценты к получению за отчетный год118106630
23204 Проценты к получению за предыдущий год1066300
23503 Прочие расходы за отчетный год901644355
23504 Прочие расходы за предыдущий год1644355143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4265357741340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3577413490580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8537278272011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7278272011636
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3412285033077047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2850330770472542
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3412285033070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2850330770470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3412)/Стоимость активов (284785) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115421+3752+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4237)/Выручка (123410) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3412)/Выручка (123410) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить