Общество с ограниченной ответственностью "Автотехстрой" ИНН:0274138473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61155432 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4242520
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4252610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4242520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4252610
12103 Запасы на конец отчетного года11810152106827
12104 Запасы на конец предыдущего года96621068278
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года807300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7401470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4845552219180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55522193348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77101159
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года48000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года713172043350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1720433510080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755176243871069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176243871069285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5055444300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года544430420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51555444052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55444052101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24012083947917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12083947917184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240120839470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1208394710170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755176243871069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176243871069285
21103 Выручка за отчетный год88612778155933279
21104 Выручка за предыдущий год127781559332793235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84711812135703294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118121357027723130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3996620230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96620235070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9725013970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25013975220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-587166260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716626-150
23403 Прочие доходы за отчетный год470434344
23404 Прочие доходы за предыдущий год43434457
23503 Прочие расходы за отчетный год4494987126
23504 Прочие расходы за предыдущий год498712654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-372615980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26159830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11461201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146120122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-381154782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115478286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-381154780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11547820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (755) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (847+97+0) = -6.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (886) = -6.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (886) = -4.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.146

Индекс Альтмана Z = 5.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-6.55%), рентабельность компании (-4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить