ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОТЕХСНАБ" ИНН:0274138931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61153781 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97612081119616
11504 Основные средства на конец предыдущего года12081119616644
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года976120811190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120811196160
12103 Запасы на конец отчетного года102797331255370
12104 Запасы на конец предыдущего года7331255370350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4316300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года630460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756222592171334294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225921713342487483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166817893195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6817893195264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1828823456201770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234562017778590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1926424664212968475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246642129684758741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5091448611780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44861178-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510645011193-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45011193-29-1459
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года362112000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года362112000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1415819800189788504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1980018978850410200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1415819801189830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198011898385040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1926424664212968475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246642129684758741
21103 Выручка за отчетный год305701174595456238088
21104 Выручка за предыдущий год117459545623808830861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250771088385036835470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108838503683336331136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5493862141940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8621419447250
22203 Управленческие расходы за отчетный год5411393625550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3936255520620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82468516390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4685163926180
23303 Проценты к уплате за отчетный год161141200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11412000
23403 Прочие доходы за отчетный год201546506961722
23404 Прочие доходы за предыдущий год46506961722134
23503 Прочие расходы за отчетный год117749556842609
23504 Прочие расходы за предыдущий год495568426091218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год904426615310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4266153117310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год299953309193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9533091930
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605330712221538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330712221538-1359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год605330712220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3307122215380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (19264) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25077+0+5411) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (30570) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (30570) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.361

Индекс Альтмана Z = 2.2

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.2<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить