Общество с ограниченной ответственностью "ПФИ-недвижимость" ИНН:0274139300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162886 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25769278422515422236
11504 Основные средства на конец предыдущего года27842251542223622902
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года929200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года92000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2586127934251540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2793425154222360
12104 Запасы на конец предыдущего года1063388103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138714310902986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143109018342477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8671127204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7112720416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года140560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148732013060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320130632780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27348282542646025514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28254264602551425595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500025000250000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500025000250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-389-234930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-234931190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24611249772549325119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24977254932511925147
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1508139900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1399000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1508139900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1399000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12301878466395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1878466395448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123018789670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18789673950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27348282542646025514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28254264602551425595
21103 Выручка за отчетный год5021490039833133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5021490039830
22203 Управленческие расходы за отчетный год5083433928080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6256111750
23303 Проценты к уплате за отчетный год1199800
23503 Прочие расходы за отчетный год1892968727564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-370-5135220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-370-516374-28
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-370-5163740
32003 Величина капитала на 3125000000
32007 Величина капитала на 31-23000
32008 Величина капитала на 3124977000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))370000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)370000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))370000
33218 Убыток (ИТОГО)370000
33003 Величина капитала на 3125000000
33007 Величина капитала на 31-389000
33008 Величина капитала на 3124611000
36003 Чистые активы на 3124611000
36004 Чистые активы на 3124977000
41103 Поступления – всего за отчетный год3341000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2831000
41193 Прочие поступления за отчетный год510000
41203 Платежи – всего за отчетный год3715000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1085000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1094000
41293 Прочие платежи за отчетный год1536000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-374000
43103 Поступления – всего за отчетный год400000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год400000
43203 Платежи – всего за отчетный год10000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год390000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-370)/Стоимость активов (27348) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5083) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (5021) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-370)/Выручка (5021) = -7.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.989

Индекс Альтмана Z = 9.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-1.23%), рентабельность компании (-7.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПФИ-недвижимость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить