Общество с ограниченной ответственностью "ХолодЦентр" ИНН:0274139734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88133140 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года118127127127
12104 Запасы на конец предыдущего года127127127114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291882398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1882397373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2745210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1473421560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3421562770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147342156277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342156277497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1371401460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1401462670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147150156277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150156277460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1910037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147342156277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342156277497
21103 Выручка за отчетный год24800228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16900390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год340420
22203 Управленческие расходы за отчетный год42240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-2-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-46-1620
23503 Прочие расходы за отчетный год657520
23504 Прочие расходы за предыдущий год5752013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-7-1210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-121-1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-7-121-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-121-182167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-7-1210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-121-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (147) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+34+42) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (248) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (248) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.687

Индекс Альтмана Z = 2.322

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.322<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (-1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХолодЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить