Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПродукт" ИНН:0274139780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166772 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107216041691
11504 Основные средства на конец предыдущего года160416911129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107216041691
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160416911129
12103 Запасы на конец отчетного года38322831606
12104 Запасы на конец предыдущего года228316061126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134751041210295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10412102958159
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года120120120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138781282812044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12828120449446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149501443213735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144321373510575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5662-6062-7155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6062-7155-7813
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5162-5562-6655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5562-6655-7313
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8236803512116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80351211612116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11876119598274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1195982745772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201121999420390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199942039017888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149501443213735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144321373510575
21103 Выручка за отчетный год240252708824040
21104 Выручка за предыдущий год270882404025113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238792526922873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252692287321437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14618191167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181911673676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14618191167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181911672413
23403 Прочие доходы за отчетный год11369539
23404 Прочие доходы за предыдущий год9539347
23503 Прочие расходы за отчетный год596472273
23504 Прочие расходы за предыдущий год472273382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6861442933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14429332378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286349275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год349275217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4001093658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10936582161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4001093658
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10936582161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (14950) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23879+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (24025) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (24025) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.257

Индекс Альтмана Z = 1.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить