Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания Реновация" ИНН:0274139822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88139603 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года711944002386549
11504 Основные средства на конец предыдущего года440023865492267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7119440023860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года440023865490
12103 Запасы на конец отчетного года4042475374962169
12104 Запасы на конец предыдущего года475374962170825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58364297612690018706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2976126900164488233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448037367
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18997160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года971600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6304334611347850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3461134785186850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70162390113717121491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39011371711923411435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3607268015360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268015365700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361726901546580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2690154658075
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2611915143013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1514301313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40426211783562520898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21178356251864110009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6654536321356250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3632135625186540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70162390113717121491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39011371711923411435
21103 Выручка за отчетный год57659842955964736416
21104 Выручка за предыдущий год84295596473636921967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48208757325384835448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75732538483229821323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9451856357990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8563579940710
22203 Управленческие расходы за отчетный год4264382729760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3825297631420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5187473628230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473828239290
23403 Прочие доходы за отчетный год371827094257
23404 Прочие доходы за предыдущий год270943041481
23503 Прочие расходы за отчетный год74111734145514
23504 Прочие расходы за предыдущий год17341455221848
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1494327227720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327427727110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544590387208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год590387208134
24603 Прочее за отчетный год2528490
24604 Прочее за предыдущий год-284900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92526801536503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26821536503143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год925268015360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268215365030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (925)/Стоимость активов (70162) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48208+0+4264) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5187)/Выручка (57659) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (925)/Выручка (57659) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 2.353

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.353<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Реновация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить