ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС" ИНН:0274139830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166855 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1566675100195970
11504 Основные средства на конец предыдущего года6751001959702512
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года124022480942
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22480942627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28062923100196912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29231001969123144
12103 Запасы на конец отчетного года4518402767715435
12104 Запасы на конец предыдущего года4027677154354477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17846197722240359304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19772224035930410088
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14005601200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2349512193227014948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121932270149487722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45859359935227570247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35993522757024723487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48665389166229477159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38916622947715926631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2304385114567036759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8511456703675910728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2305385214568036769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8521456803676910738
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19409191541661435682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19154166143568212759
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года62031124104708
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11241047083134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25612303951661440390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30395166144039015893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48665389166229477159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38916622947715926631
21103 Выручка за отчетный год203133227777213256256653
21104 Выручка за предыдущий год227777213256256653125443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58295653964588681159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65396458868115917916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144838162381167370175494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162381167370175494107527
22203 Управленческие расходы за отчетный год124456159373149599136618
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15937314959913661891157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2038230081777138876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3008177713887616370
23203 Проценты к получению за отчетный год779115144
23204 Проценты к получению за предыдущий год91151440
23303 Проценты к уплате за отчетный год407487547511
23304 Проценты к уплате за предыдущий год487547511341
23403 Прочие доходы за отчетный год6081173228271
23404 Прочие доходы за предыдущий год1173228271171
23503 Прочие расходы за отчетный год21041419130384999
23504 Прочие расходы за предыдущий год14191303849993331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185561531436533681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153143653368112869
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3007270424467927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2704244679273952
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год303425514914
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год425514914783
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-10082248-942315
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2248-942315627
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14541-3031097726031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30310977260319512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14541-3031097726031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30310977260319512
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 318511456703675910728
32008 Величина капитала на 318521456803676910738
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1454101097726031
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1454101097726031
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1454101097726031
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1454101097726031
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93715920660
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)93715920660
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))909680
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)909680
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312304385114567036759
33008 Величина капитала на 312305385214568036769
36003 Чистые активы на 312305385214568036769
36004 Чистые активы на 318521456803676910738
41103 Поступления – всего за отчетный год240045273282293926257453
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год239691271526288098256804
41193 Прочие поступления за отчетный год35417565828649
41203 Платежи – всего за отчетный год228743283790276173260227
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8418297595103276110067
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78896891679424780613
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1046334367298475
41293 Прочие платежи за отчетный год64619936857192161072
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11302-1050817753-2774
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11302-1050817753-2774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14541)/Стоимость активов (48665) = 29.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58295+0+124456) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20382)/Выручка (203133) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14541)/Выручка (203133) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Х5 = Выручка/Активы = 4.174

Индекс Альтмана Z = 6.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРСПЕЦСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить