Общество с ограниченной ответственностью "Рубин" ИНН:0274139861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61167978 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15241373
11504 Основные средства на конец предыдущего года13731404
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15241426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14261404
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года471
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11971426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14261507
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12451428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14281507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27692854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28542911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12303-11996
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11996-11963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12293-11986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11986-11953
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года480312577
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года125770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года480312577
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года125770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20412041
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204112577
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8218222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2222287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102592263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226314864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27692854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28542911
21103 Выручка за отчетный год760751
21104 Выручка за предыдущий год751621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год802621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510
23404 Прочие доходы за предыдущий год510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2769) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (760+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (760) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (760) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.816

Индекс Альтмана Z = -17.375

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-4.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить