Общество с ограниченной ответственностью "УСПЕХ" ИНН:0274140296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61169753 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года19190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32458413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32464066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32464066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-646-767-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-596-560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3117180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3117180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2445780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41511143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года659689122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4641220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32464066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182660
21103 Выручка за отчетный год1110134
21104 Выручка за предыдущий год331340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3601860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1110-52
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-327-520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1110-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-327-520
23503 Прочие расходы за отчетный год1404
23504 Прочие расходы за предыдущий год13440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год970-56
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461-560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год970-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-461-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (324) = 29.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (111) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (111) = 87.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.666

Индекс Альтмана Z = 0.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (87.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить