ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0274140828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61173223 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61137
11504 Основные средства на конец предыдущего года1370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1370
12103 Запасы на конец отчетного года123564427
12104 Запасы на конец предыдущего года44260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5403658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8461510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138569595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139179732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94005538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45174194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45174194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139179732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97290
21103 Выручка за отчетный год3562334398
21104 Выручка за предыдущий год344010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2235729040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132665358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42015358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53560
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год6363
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41395295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год2530
24604 Прочее за предыдущий год2260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38865058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3886)/Стоимость активов (13917) = 27.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22357+9065+0) = 13.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4201)/Выручка (35623) = 11.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3886)/Выручка (35623) = 10.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.081

Индекс Альтмана Z = 9.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (11.79%), рентабельность компании (10.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить