ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА" ИНН:0274140850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61173217 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11282241835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22414480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4451071201608377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10712016083770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56131520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131523870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16291086205650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10862056592420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16291086205659242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108620565924210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1520107270540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1072705414900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1530108270641500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1082706415008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года994135017742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41350177422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994135010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41350177420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16291086205659242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108620565924210
21103 Выручка за отчетный год7261242684597911834
21104 Выручка за предыдущий год2426845979118340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141410727160839584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107271608345140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год584713541298960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135412989673200
22203 Управленческие расходы за отчетный год515612462178570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год124621785750700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6911079120390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10791203922500
23404 Прочие доходы за предыдущий год12823510
23503 Прочие расходы за отчетный год333631154317
23504 Прочие расходы за предыдущий год36311543170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6581998109200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19981092019340
24603 Прочее за отчетный год18650516430
24604 Прочее за предыдущий год505164300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472149392771492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1493927714920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год472149392770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1493927714920
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311072000
32008 Величина капитала на 311082000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))472000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)472000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))472000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)472000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)24000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311520000
33008 Величина капитала на 311530000
36003 Чистые активы на 311530000
36004 Чистые активы на 311082000
41103 Поступления – всего за отчетный год6208000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6207000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год6834000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1490000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3449000
41293 Прочие платежи за отчетный год93000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-626000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-626000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (472)/Стоимость активов (1629) = 28.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1414+0+5156) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (7261) = 9.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (472)/Выручка (7261) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.455

Индекс Альтмана Z = 26.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.49), коэффициент быстрой ликвидности (15.89), коэффициент текущей ликвидности (16.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.52%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить