Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансСтрой" ИНН:0274140923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61177288 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2647011042
11504 Основные средства на конец предыдущего года48610420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2647011042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48610420
12103 Запасы на конец отчетного года1087104019304
12104 Запасы на конец предыдущего года1234193040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1209732212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10522120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2310177319517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2287195170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2574247420559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2773205590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1375205420378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2427203780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594420181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3461810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594420181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3461810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2574247420559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2773205590
21103 Выручка за отчетный год1080182821424
21104 Выручка за предыдущий год1828214240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208720104377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200653770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1007-1827621047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18237210470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1007-1827618601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18237186010
23404 Прочие доходы за предыдущий год59000
23503 Прочие расходы за отчетный год435026
23504 Прочие расходы за предыдущий год303260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1050-1832618575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17950185750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1050-1832618575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17950185750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1050)/Стоимость активов (2574) = -40.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2087+0+0) = -48.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1007)/Выручка (1080) = -93.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1050)/Выручка (1080) = -97.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.147

Индекс Альтмана Z = 1.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.508<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-93.24%), рентабельность компании (-97.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить