Общество с ограниченной ответственностью "Фирма АСК" ИНН:0274141081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61176871 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4735000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4735000
12103 Запасы на конец отчетного года50079422883205516742
12104 Запасы на конец предыдущего года42288320551674216589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37948226822205423341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2268222054233412454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61386911911465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3869119114651604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8808868839553000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6883955300415480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92823688395530041548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68839553004154820647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4653366535221460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3665352214601532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88170651745177839433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65174517784008819035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8817065174517780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6517451778400880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92823688395530041548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68839553004154820647
21104 Выручка за предыдущий год167686139982146194116229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165567136875145329114347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211931078650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211931078650
23404 Прочие доходы за предыдущий год8232346212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1534625657425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59327145540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450653486283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143206168785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (92823) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма АСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить